上月做了一个凭证，客户名称发票开错了，然后这月把之前票开了负数，又重新开了正确的发票，做账是这样做的，如果合并，这样做分录对嘛？

上月做了一个凭证，客户名称发票开错了，然后这月把之前票开了负数，又重新开了正确的发票，做账是这样做的，如果合并，这样做分录对嘛？

答： 分录没有问题，这种最好是分开来做比较容易体现你的业务处理，方便你今后查账

发票开错了，冲红的，怎么做分录

答： 你好！借：应收账款 （红字）贷：主营业务收入（红字），应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）。供参考。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师请问一下上月发票开错了，这个月冲红了，又重新开了一张一样的发票，怎么做分录？成本还需要结转不？

答： 借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费