我司是建筑劳务公司，一般纳税人，现在目前只有劳务清包项目的业务，是简易征收，那我司收到公司员工培训的专票是不是需要留抵（等以后有一般计税方法的项目了再抵啊）？还有应交增值税-简易计税月末要不要结转到未交增值税呢？

琉璃月 追问

2018-08-30 16:17

那以后既有一般计税方法的项目又有简易征收的项目，应交增值税-简易计税和应交增值税-（销项-进项）是不是一起都结转到未交增值税？还是只结转一般计税的？

梁老师 解答

2018-08-30 16:17

只结转一般计税的就可以了

琉璃月 追问

2018-08-30 16:39

简易征收，科目是应交税费-应交增值税（简易计税）还是应交税费-简易计税？

梁老师 解答

2018-08-30 16:39

应该是前面这一个