这是员工垫付的，之后回来用现金报销，怎么做两笔分录

丫丫 追问

2018-09-06 09:05

他是直接垫付，回来报销的，不用计入材料之类的吗

邹老师 解答

2018-09-06 09:10

你好，这个软胶一般一次性计入费用核算的

丫丫 追问

2018-09-06 09:17

老师，我该从那些方面学习

邹老师 解答

2018-09-06 09:23

你好，还是从基础性的课程学习，比如零基础学习会计分录

丫丫 追问

2018-09-06 09:36

老师，还有就是员工买东西之前借了700，但是买东西下来花了774，应补他74，怎么做账

邹老师 解答

2018-09-06 09:50

你好   借；其他应收款   贷；库存现金等科目  700 
借；管理费用等科目  774    贷；其他应收款  700   库存现金等科目  74

丫丫 追问

2018-09-06 11:42

2018年9月之前公司都只是做简单的Excel的流水账，并没有涉及用到会计方面做账<br>因此贵公司从9月开始实行会计正规做账，老板给了5000元现金给财务留着给员工报销，该怎么做账呢

邹老师 解答

2018-09-06 11:44

你好  借；库存现金   贷；其他应付款  5000

丫丫 追问

2018-09-06 11:45

为何是其他应付款，老板只是拿了放在我这里，需要买什么在哪去

邹老师 解答

2018-09-06 11:45

你好，这个不是公司向老板借款吗？

丫丫 追问

2018-09-06 11:48

因为以前公司没有财务，都是老板在管账，现在我来上班，老板就拿了几千给我留着，因为有时候公司员工报销啊，还有就是办公室购买东西之类的

邹老师 解答

2018-09-06 11:49

你好，那你需要把之前所有经济业务分录补上才是的

丫丫 追问

2018-09-06 11:50

老板说之前的不用管了，就从九月份开始做

邹老师 解答

2018-09-06 12:42

你好，那你需要盘点出8月31日各个科目的余额，而且必须是正确的，然后建账做9月1日之后的分录

丫丫 追问

2018-09-06 12:43

不会耶，可以前都没有做分录

邹老师 解答

2018-09-06 12:44

你好，这样还是需要把之前的原始单据整理出来，把所有分录补上才是 的

丫丫 追问

2018-09-06 12:45

啊啊啊

邹老师 解答

2018-09-06 12:48

你好，还有什么疑问吗

丫丫 追问

2018-09-06 13:26

这是我们的收支

丫丫 追问

2018-09-06 13:27

这是我们公司收支，怎么做账

邹老师 解答

2018-09-06 13:29

你好，收到 
借；银行存款等科目  贷；主营业务收入  应交税费 
支付 借；原材料等科目  贷；银行存款等科目

丫丫 追问

2018-09-06 15:05

收入哪里可以不写税，可以吗？

丫丫 追问

2018-09-06 15:06

我们是小规模公司，很多收入都是直接给现金或者转账，没开发票

邹老师 解答

2018-09-06 15:06

你好，不可以的，实现收入就会涉及增值税的

丫丫 追问

2018-09-06 15:07

可我不知道，怎么办 
小规模都不可以吗

邹老师 解答

2018-09-06 15:09

你好，不可以的，实现了收入，就需要做应交税费——应交增值税处理的

丫丫 追问

2018-09-06 15:11

我的意思是没开发票，但是收到款，我该如何知道税款

邹老师 解答

2018-09-06 15:14

你好，税款=含税金额/（1+税率）*税率计算