上个月的留底税额是4556.18，是不是要做一笔结转未交增值税借：应交税费-未交增值税 4556.18 贷：应交税费-未交增值税-转出未交增值税 4556.18是这样吗？

宋生老师 解答

2018-09-12 11:45

你好！你要做是可以的，只是没有要求要做

宋生老师 解答

2018-09-12 14:00

您好！你如果以后打算不做就冲减。

宋生老师 解答

2018-09-12 15:26

您好！是的。有实际要交税的时候。

Sunny 追问

2018-09-12 11:40

老师，上个月做了一笔留底的分录，怎么办

Sunny 追问

2018-09-12 11:44

还有什么时候做结转增值税？销项大于进项时？增值税大于0时。

Sunny 追问

2018-09-12 11:58

哦，那上个月做的那笔还用冲销掉吗？

Sunny 追问

2018-09-12 15:24

好的，老师什么情况做结转增值税？销项大于进项时？增值税大于0时。