送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-09-29 11:20

你好 
借;应交税费-未交增值税    营业外支出      贷;银行存款

会计学堂辅导老师 追问

2018-09-29 11:23

那我调账的时候写的应交税费应交增值税销项税额怎么过度到未交增值税呢 
  ?、

邹老师 解答

2018-09-29 11:24

你好,是什么原因需要调整账务?

会计学堂辅导老师 追问

2018-09-29 11:42

我们账存在中度风险,税务稽查科的查账。认为我们应该把17年的预收账款作为收入处理

邹老师 解答

2018-09-29 11:45

你好  
 借;预收账款   贷;以前年度损益调整——主营业务收入   应交税费——增值税检查调整 
借;应交税费——增值税检查调整  贷;应交税费-未交增值税 
借;应交税费-未交增值税   营业外支出     贷;银行存款

会计学堂辅导老师 追问

2018-09-29 12:49

借;应交税费——增值税检查调整 贷;应交税费-未交增值税写这一步分录时摘要直接写结转增值税吗

邹老师 解答

2018-09-29 12:51

你好,是的,摘要是结转增值税

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相关问题讨论
你好 借;应交税费-未交增值税 营业外支出 贷;银行存款
2018-09-29 11:20:33
你好,是小规模,还是一般纳税人补交增值税?
2019-05-29 17:22:27
收入处理 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项税额) 交纳增值税时: 借:应交税金-应交增值税(已交税金) 贷:银行存款
2019-05-05 20:01:45
你好 是今年的无票收入吗 还是跨年了?
2019-08-19 16:35:30
你好  你们补缴纳增值税。是因为上年没有做收入导致的补缴纳吗? 这样才好判断是否需要补做收入处理。    
2020-12-02 11:51:20
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