公司是做人力资源公司的，帮别的人代缴社保，总公司把代缴社保的费用转到分公司账上由分公司来缴纳社保，分公司应该如何做账务处理

A58同城～三亚人才网 追问

2018-09-30 09:33

老师那像这样的情况，代交部分的社保是单独跟我们公司的社保工资分开做的是吧

王雁鸣老师 解答

2018-09-30 09:46

您好，是的，分开做的。

A58同城～三亚人才网 追问

2018-09-30 10:29

好的，谢谢老师

A58同城～三亚人才网 追问

2018-09-30 10:31

老师，如果像上面的这种情况还代发工资代交社保公积金一起怎么做会计分录

王雁鸣老师 解答

2018-09-30 10:49

您好 ，那您平时是怎么做的分录？

A58同城～三亚人才网 追问

2018-09-30 10:50

没有做过，这样的第一笔业务

王雁鸣老师 解答

2018-09-30 11:26

您好，如果与贵公司交社保的一起处理的话，借；应付职工薪酬-社保，其他应付款-社保，贷：现金或者银行存款。

A58同城～三亚人才网 追问

2018-09-30 11:27

需要像我们正常的计提工资这样的分录去做吗？

王雁鸣老师 解答

2018-09-30 11:33

您好，自己公司发的工资需要正常计提，代交的社保不需要计提了。