因上月计提工资多计提了几万多输了个零，这个月红冲了上月计提的工资的分录，直接补计提了张正确的计提分录，这样的话管理费-工资这个科目就出现了负数，这样做对不对，还是要直接红冲凭证后再红冲结转损益的那张凭证（借本年利润，贷管理费用-工资），就不会出现负数

BGS 追问

2018-10-09 16:26

好的，谢谢，还有一个问题就是公司每个月报销很多油费，跟过路费，这些费用做在管理费-差旅费合适还是管理费-车辆费

辜老师 解答

2018-10-09 16:28

要看怎么发生的，如果出差发生的计入在管理费-差旅费，日常发生的计入管理费-车辆费

BGS 追问

2018-10-09 17:03

有一半都是出差的，但是出差的又没有餐费跟住宿费，这样做差旅费合理吗，日常的也没有过路费的，只有去外地才有

辜老师 解答

2018-10-09 17:08

没有过路费的也可以计入管理费-车辆费，出差如果当年来回可以不用住宿费

BGS 追问

2018-10-09 17:14

我们每个月都很多油费，就是出差的归在管理出差里，日常的归管理车辆费里，还有就是公司几辆车都是私车公用的，都不是公司名字的

辜老师 解答

2018-10-10 08:26

私车公用如果公司可以报销，也是放入管理车辆费