小规模代开专票，开的时候增值税费和附加税费都交了，这个分录怎么做？

青春侠 追问

2018-10-09 15:02

还要分预交增值税啊

马老师 解答

2018-10-09 15:23

你次月要申报的啊，不然你重复了

青春侠 追问

2018-10-09 15:41

我开发票的时候就已经交税了，下月申报不用交了吧

马老师 解答

2018-10-09 15:47

不用所以吧你预交的抵扣了

青春侠 追问

2018-10-09 16:15

老师，那下个月申报的分录又是啥

马老师 解答

2018-10-09 16:16

借应交税费未交增值税贷银存应交税费预交增值税