公司主营消防工程安装，成本材料和人工劳务没有发票，只能暂估成本，分录是不是借工程施工―材料、人工劳务 贷预付账款―暂估入账

雅琴 追问

2018-10-16 10:05

转入主营成本还需要暂估吗

梅老师 解答

2018-10-16 10:05

要的，在次年汇算清缴前要取到真实发票，取到真实发票再统一红冲，按正确的做。没有就要纳税调增。

雅琴 追问

2018-10-16 10:32

那么转去成本暂估的是不是借主营业务成本―暂估入账  贷工程施工―材料、人工劳务

梅老师 解答

2018-10-16 10:41

是的，您的理解正确。

雅琴 追问

2018-10-16 11:50

那么暂估工程施工材料人工时是不是也要添加一个暂估材料和人工啊，就是借工程施工―材料或人工（暂估）

雅琴 追问

2018-10-16 11:51

需要这样明细吗

梅老师 解答

2018-10-16 11:51

人工成本可以按实际发生数暂估的。可以添加。

雅琴 追问

2018-10-16 11:52

好的谢谢老师，

梅老师 解答

2018-10-16 11:53

好的，如果满意请五分好评。