这个月支付一笔物业费5000元，在没收到票的情况下会计记账这么做 计提借管理费用5000 贷应付账款5000 支付借应付账款5000 贷银行存款5000 等到后来收到专票了他在冲一笔前面的管理费，做成借管理费用 应交税费进项 贷应付账款 他做的账都类似于这样的，我不理解，付出去钱的时候不就做借应付账款贷银行存款，等到有票了再把应付充掉吗？他说他的是权责发生制，我的这种做法不是！他的做法对吗

这个月支付一笔物业费5000元，在没收到票的情况下会计记账这么做 计提借管理费用5000 贷应付账款5000 支付借应付账款5000 贷银行存款5000 等到后来收到专票了他在冲一笔前面的管理费，做成借管理费用 应交税费进项 贷应付账款 他做的账都类似于这样的，我不理解，付出去钱的时候不就做借应付账款贷银行存款，等到有票了再把应付充掉吗？他说他的是权责发生制，我的这种做法不是！他的做法对吗

答： 你好！ 对的。

以前年度的会计分录做错了，涉及损益的红字冲，再做正确分录有什么问题？2021年5月第一笔:预交了5000借:其他应付款 5000 贷:银行存款 5000第二笔:收到发票9000借:管理费用 4000 贷:银行存款 40002022年3月更正:借:管理费用 -4000 贷:其他应付款 -4000借:管理费用 9000 贷:其他应付款 9000

答： 你好， 跨年的损益类科目要用以前年度损益调整科目代替

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

发生了一笔业务运费需要支付5000 但是还没付 发票也没来 做借：销售费用—运输费5000 贷：其他应付款-- 应付暂估入账5000 来发票了再红冲 在做正确的 这样对吧 那如果付款了没给发票呢 借：销售费用--暂估入账5000 贷：银行存款5000是这样吗

答： 付款时 借其他应付款 贷银行存款 拿到发票时再 借其他应付款-暂估 贷其他应付款 或者现在付款把暂估冲了，拿到发票时直接把发票附原凭证后面就可以。