老师，抵减税款税控设备的480. 借：应交税费—应交增值税（抵减税款）（金蝶软件默认要选择到三级明细 ） 贷：管理费用 后，需不需要做多一个结转分录？应交税费-未交增值税和应交税费-应交增值税（抵减税款）之间怎么冲减？

Bling. 追问

2018-10-18 11:25

有 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 这个科目。 我是小规模，需要怎么做分录？

辜老师 解答

2018-10-18 11:27

小规模纳税人，都不用设置这么明细的科目，只要设置，应交税费—应交增值税和应交税费—未交增值税，就可以了

Bling. 追问

2018-10-18 11:29

老师，我问题中有提到哦，我金蝶选择应交税费-应交增值税这个科目时要默认选择到三级科目才行呢

辜老师 解答

2018-10-18 11:31

是的，你缴纳增值税的时候，借：应交税费—未交增值税 贷：应交税费—应交增值税（抵减税款）  银行存款，
吧这个明细科目结平就可以了