老师，请问公司7月份支出劳务费10600元，当时计入了管理费用，当月收到专用发票没有抵扣，本月抵扣，如何做账。

张艳老师

职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-10-18 11:35

将之前的分录红冲，然后按发票金额再重新编制分录，并确认进项税额。
借：管理费用--劳务费
应交税费--应交增值税（进项税额）
贷：银行存款等

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预收的货款不用记录销项税额吗？问

是的，只是预收，没有发货或开票，不用记录销项答
老师，我们的供应商是先供货后结账，先记账到应付账问

您好，对方的发票要给你开个-500，用这个冲答
我们要的是公司内部成立的“工会组织，，这个工会组问

启用《工会会计制度》答
老师我们三季度9月收到一张进项发票，对方公司在10 问

你好，你9月份如果没有做账的话就不用做进去了，你如果9月份已经结账了，那么你正常做，然后在10月份做红字。答
老师您好麻烦问一下账上有些应收账款收不回来问

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