老师，请问下，我们去年暂估了一笔成本，今年没到票，今年就交税了，暂估那笔要冲平，这个分录怎么做？

lowkey 追问

2018-10-20 20:11

那时候是暂估了成本哦，我们做服务的

邹老师 解答

2018-10-20 20:13

你好，做你当时暂估分录的相反分录就是了

lowkey 追问

2018-10-20 21:38

好的，今年没有成本呢，那主营业成本成负数了？在贷方了？

邹老师 解答

2018-10-21 09:20

你好，如果当年没有成本，发生成本冲销，成本就会变成负数了

lowkey 追问

2018-10-21 11:13

那这样没问题吧？

邹老师 解答

2018-10-21 11:31

你好，冲销当月如果没有实现收入，就会导致收入，成本都是负数的 
没有问题

lowkey 追问

2018-10-21 11:32

好的，谢谢

邹老师 解答

2018-10-21 11:33

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢