请问老师，我们公司是小规模纳税人，填报财务报表的时候应付职工薪酬表期末账面余额和年初账面余额怎么填？应交税费明细表的期末账面余额和年初账面余额怎么填？

龙儿 追问

2018-10-22 11:05

我们是季报，这次是报7到9月，根据老师的意思，填期末余额的话，账面上余额是1至9月的，是这个意思吗？

老刘 解答

2018-10-22 11:35

期末填报是1-9月的数。本期数填7-9月的数

龙儿 追问

2018-10-22 11:49

老师，我们这边做账，增值税是做在未交增值税里面，交的时候做在已交税金里面的，所以要把已交税金的数减出来不？

老刘 解答

2018-10-22 12:46

你是小规模公司，只有一个科目就行了，不用再已交税科目