小规模纳税人，代开专用发票后，自动从银行扣了税金，如下，帐怎么记？

董艳茹 追问

2018-11-01 15:22

月底需要结转到损益中的营业税金及附加吗？还是金蝶中的自动结转损益就可以了

邹老师 解答

2018-11-01 15:23

你好，税金及附加结转到本年利润是软件自动完成的

董艳茹 追问

2018-11-01 15:28

应交税费这里就变成了负数，为什么

邹老师 解答

2018-11-01 15:28

你好，是你没有计提附加税造成的

董艳茹 追问

2018-11-01 15:29

刚刚上面那些还有个计提吗？凭证是怎么做呢？

邹老师 解答

2018-11-01 15:30

你好  借；税金及附加   贷；应交税费——城建税，教育费附加，地方教育费附加