酒店1月装修时材料无票，当时按实际入账，现在11月开发票了，会计该怎么做账？

程思 追问

2018-11-23 10:30

注销会影响报表吧？因为之前酒店装修时老板没有要票，会计想年底之前多要些票，好为汇算清缴做准备，但是具体要怎样操作？

邹老师 解答

2018-11-23 10:31

你好，这个不影响报表啊，先冲销，然后根据发票入账，这样总体是没有影响的

程思 追问

2018-11-23 10:38

必须这样吗？好多笔，感觉好麻烦啊

邹老师 解答

2018-11-23 10:40

你好，是的，之前没发票入账的分录就需要冲销，然后根据取得的发票入账才是的

程思 追问

2018-11-23 10:42

一部分人工费没发票，汇算清缴时要调增吗？

邹老师 解答

2018-11-23 10:43

你好，是接受外部人员提供服务？

程思 追问

2018-11-23 10:53

当时装修的人工费，比如水泥工，木工等，因为当时的会计经验不多，全都据实做账了，好多材料人工费都没发票。能在汇算清缴前弥补吗？怎样弥补？

邹老师 解答

2018-11-23 10:56

你好，需要在汇算清缴之前取得发票，就是找之前提供服务或材料的供应商把发票开过来

程思 追问

2018-11-23 10:58

现在就陆陆续续的在开，就是不知道怎么做账，一笔笔冲销，在入账吗？

邹老师 解答

2018-11-23 11:00

你好，先冲销，然后根据发票入账就是了