老师你好，购入商品或原材料，票未收到，应该是挂应付账款-暂估贷方才对吧。对方一直不给票，也联系不上应该可以转入营业外收入了吧。

老师你好，购入商品或原材料，票未收到，应该是挂应付账款-暂估贷方才对吧。对方一直不给票，也联系不上应该可以转入营业外收入了吧。

答： 你好，你们没付款吗

用收入抵原材料款，借原材料3万 货预付账款2万 应付账款1万，电池收入：借银行存款4万 应付账款 1万 货：营业外收入5万

答： 你好 要正常做收入的分录 然后是应收和应付对冲 

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我在做一家餐饮公司的帐，我们买食材时会按原价借记原材料，贷应付账款。真正支付时会抹零，会导致应付账款有零头，那给怎么处理呢？是冲销零头，还是把零头计入营业外收入？

答： 您好！计入营业外收入