社保中心给公司打款，有一部分是公司的，一部分是给离职的一个员工的生育津贴的，贷方要做其他应付款员工的，给公司的那部分贷方冲减管理费用吗，之前计提的是借方管理费用，贷方是应付职工薪酬，应付职工薪酬需要冲吗

放开那鱼 追问

2018-11-28 14:55

那就是做分录  借方银行存款 贷方 其他应付款 管理费用

放开那鱼 追问

2018-11-28 14:55

然后另一个怎么做

辜老师 解答

2018-11-28 15:00

显示，借：管理费用  负数   贷：应付职工薪酬  负数 
然后 借方银行存款   贷方 其他应付款 应付职工薪酬