累计折旧这月的帐和利润表数，那我内部会计报表这咋填呢

差不多先生 追问

2018-12-04 15:01

没有呀，这月的帐就是冲了多计提的，补了少计提的，还有计提了11月份的折旧

耿老师 解答

2018-12-04 15:03

你好！调整17年的需要通过以前年度损益调整科目不直接影响当年损益类科目，所以不影响利润表

差不多先生 追问

2018-12-04 15:05

那咋办，补提的是17年12月购进的，这不用以前年度损益调整吧

差不多先生 追问

2018-12-04 15:05

冲提的是以前年度的

差不多先生 追问

2018-12-04 15:05

就当是冲今年的不行吗

差不多先生 追问

2018-12-04 15:06

我冲提的时候是借的累计折旧，贷管理费用

耿老师 解答

2018-12-04 15:07

你好！看着折旧时间。18年的可以直接冲

差不多先生 追问

2018-12-04 15:08

我直接冲的没有影响利润呀

耿老师 解答

2018-12-04 15:09

你好！应该是影响的  折旧对应着管理费用吧

差不多先生 追问

2018-12-04 15:12

老师，直接冲的话借累计折旧贷管理费用，还是借管理费用红字，贷累计折旧红字，为什么第一个分录不影响利润表呢

差不多先生 追问

2018-12-04 15:13

老师你看

耿老师 解答

2018-12-04 15:14

你好！管理费用需要做借方红字

差不多先生 追问

2018-12-04 15:16

以前年度多提的直接冲有影响吗

耿老师 解答

2018-12-04 15:16

你好！按规定是不可以的，存在查账风险

差不多先生 追问

2018-12-04 15:17

正确的是怎么做

耿老师 解答

2018-12-04 15:25

你好！涉及费用的科目用以前年度损益调整科目代替就可以