我们公司交社保 上个月银行没有扣到款 这个月我们的银行扣了两笔社保局的款项 1912.35 1899.99 我们每个月都是交1899.99 这个月有两笔 1912.35那一笔多出来12.36 我要怎么做账使借贷平衡,,,1912.35 那一笔的摘要是社保费 1899.99那一笔的摘要是社保,该怎么处理?麻烦了
OK
于2018-12-12 11:43 发布 784次浏览
- 送心意
庄老师
职称: 高级会计师,中级会计师,审计师
2018-12-12 11:44
你好,多出12.36是罚款,计入营业外支出
相关问题讨论
你好,多出12.36是罚款,计入营业外支出
2018-12-12 11:44:40
你好
分录是正确的
但,员工承担部分,汇缴时要纳税调整哟
2020-01-09 11:58:16
您好,每月计提公司社保,借生产制造管理,贷应付职工薪酬~社保,交款的银行回单就借,应付职工薪酬~社保等科目,贷,银行存款,社保局开出发票粘贴到银行回单的凭证后就行了,不需要再做分录了。
2019-01-22 18:37:19
参保这个分录来:1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2 计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4 上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金
2018-12-13 10:16:40
你好; 你不区分个人和单位社保金额吗? 我看你只做了单位部分的
2022-04-14 17:37:23
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2018-12-12 11:47
庄老师 解答
2018-12-12 12:34