老师，公司帮员工交社保费，我是 借管理费用-社保费 贷应付账款-社保局 支付时做分录 借应付账款-社保局 贷银行存款 这样做对吗

管理费用记多了跨年了 如何做调整分录 22年做错分录，借：管理费用 600 贷：银行存款 600 正确的分录是：管理费用 200 预付账款 400 贷：银行存款 600 23年 借：管理费用 400 贷：预付账款 400 23年应该如何写调整分录

答： 你好  咱用的小准则 吗

老师19年公司购买月饼发给员工分录做成了借：应付账款 贷：管理费用-福利费用 ，20年用银行存款支付，现在发现应付账款账不平，20年应该怎么做分录改回来谢谢！

答： 借：应付账款 贷：以前年度损益调整红字 再做 借以前年度损益调整贷应付账款就可以了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

2018年9月-12月因未付单位房租，我在年底时做分录计提：借：管理费用 4个月 金额 贷：应付账款 4个月金额今年2月份将2018.9月-2019.8月的一年房租付清，我应该做分录：借 应付账款 4个月金额 管理费用 8个月金额 贷 银行存款12个月金额，这样做可以吗？

答： 你好。把二月份做的 管理费用的计入待摊费用。