请问只要是金税盘抵扣，进项票抵扣后，应交增值税为0，城建税是免交了吗？

沉浮 追问

2015-12-08 17:17

摘要：更正   借；管理费用 360 贷；财务费用 360）
摘要：结转本期损益，借；本年利润 360 贷；管理费用 360
摘要：结转本期损益，借；财务费用 360 贷；本年利润 360
但是11月份做账，也发生了财务费用和管理费用。都要结转，最好，未分配利润，不等于本年累计净利润加期初未分配利润

沉浮 追问

2015-12-08 17:22

之前的 都于，就是11月份调完账后，不相等了

沉浮 追问

2015-12-08 17:25

摘要：更正 借；管理费用 360 贷；财务费用 360）11月份做账，借：管理费用10，借：银行存款10
摘要：结转本期损益，借；本年利润370 贷；管理费用 370
摘要：结转本期损益，借；财务费用 360 贷；本年利润 360，请问损益表中的管理费用是370吗？本年累计数加上以前几个月的

沉浮 追问

2015-12-08 17:27

如果不调账，还是和净利润相等加期初数

沉浮 追问

2015-12-08 17:29

11月份之前，都相等，为什么11月份调完账就不相等了。请问哪里是以前年度损益调整

沉浮 追问

2015-12-08 17:30

借：管理费用社保少记的7元1789.54
其他应收款-员工社保款941.26
营业外支出多记了7元。19.59
贷：银行存款2750.39

更正：借；管理费用社保款 7 贷； 营业外支出 滞纳金7（月初登）
借：营业外支出7 贷：本年利润7
借：本年利润7，贷：管理费用7请问损益表中管理费用是正数7吗？营业外支出也是正数7吗

沉浮 追问

2015-12-08 18:15

不知怎么回事，登完调账的科目就不相等。

沉浮 追问

2015-12-08 18:18

我刚用丁字账试了一下，借；管理费用社保款 7 贷； 营业外支出 滞纳金7
借：营业外支出7 贷：本年利润7
借：本年利润7，贷：管理费用7都是正数对吗？

沉浮 追问

2015-12-08 18:19

贷方和借方的营业外支出都是负数吗

沉浮 追问

2015-12-08 18:20

贷方和借方的营业外支出都是负数吗，本年利润都是正数，根据借贷方科目登 。

沉浮 追问

2015-12-08 21:25

更正：借；应付职工薪酬-工资3千 贷；销售费用-职工薪酬3千
结转损益，借；销售费用 3000 贷；本年利润 3000请问这里只有销售费用是负数吗？其余的是正数对吗？

沉浮 追问

2015-12-09 16:20

不是负7吗？如果不是负7当登的，未分配利润不等于本年累计净利润加年初未分配利润

沉浮 追问

2015-12-09 16:26

请问正确是什么？

沉浮 追问

2015-12-09 16:29

请问借贷方合计数是什么？

沉浮 追问

2015-12-09 16:30

我是借贷方合计数填0，请问是正确的吗？

沉浮 追问

2015-12-09 16:31

一下说填-7，一下是正7，我真不知道怎么填。

沉浮 追问

2015-12-09 16:37

请问借；管理费用 7 贷；营业外支出 7 ，借贷方合计数是填0吗

沉浮 追问

2015-12-09 16:39

利润表也是根据凭证生成的

邹老师 解答

2015-12-08 16:03

是的

邹老师 解答

2015-12-08 17:11

看调整是否会涉及管理费用贷方发生额了，如果不涉及，就不会变动

邹老师 解答

2015-12-08 17:21

如果不等于可能是你之前已经年发生以前年度损益调整科目，这个会有影响

邹老师 解答

2015-12-08 17:23

这我就不知道你编制报表的时候哪里出问题了

邹老师 解答

2015-12-08 17:26

是的

邹老师 解答

2015-12-08 17:28

调整不调整都是一样，除非有以前年度损益科目的影响

邹老师 解答

2015-12-08 17:58

管理费用在原来基础上增加7，营业外支出在原来基础上减去7

邹老师 解答

2015-12-08 18:15

那你就别调了

邹老师 解答

2015-12-08 18:18

管理费用是正数，营业外支出是负数

邹老师 解答

2015-12-08 18:22

利润表是期间数，不是期末数，所以营业外支出发生数是-7

邹老师 解答

2015-12-08 21:26

是的

邹老师 解答

2015-12-09 16:22

贷方发生额是7，那填在利润表中自然是-7
如果按你的思路，贷方-7，管理费用增加7，营业外支出增加7，这怎么平衡？

邹老师 解答

2015-12-09 16:27

借；管理费用 7  贷；营业外支出 7 ，不是-7，明白吗

邹老师 解答

2015-12-09 16:30

借方合计7，贷方合计7
如果你不信，可以问其他老师，不信就不要追问，谢谢

邹老师 解答

2015-12-09 16:34

你是问我的借方合计，贷方合计，利润表营业外支出一直我就说是-7

邹老师 解答

2015-12-09 16:38

管理费用的借方合计7，营业外支出的贷方合计7，营业外支出填到利润表才是-7，有什么问题吗

邹老师 解答

2015-12-09 16:40

当然