老师 麻烦问一下 月饼的进项专票当月没抵扣 三月后认证抵扣的 那是在抵扣完的当月做进项税额转出一张凭证吧

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-13 15:06

老师分录是   借  应交税费-未交增值税么   贷：：应交税费--应交增值税-进项税额转出  ？

罗老师 解答

2018-12-13 15:37

对，就是这样做的分录

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-13 15:40

老师当时这个发票写错了  没价税分离 是不是得做一个相反的分录  然后在做账正确的  然后在做一张进项税额转出的凭证  就算是改正了呀

罗老师 解答

2018-12-13 16:55

对，就这样调整修订的