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送心意

紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2018-12-20 14:52

一 申请
  1.1 在电子口岸上具体操作步骤 ：出口收汇→ 核销单申领→ 填写份数 → 申请 → 返回主页
  二 领单
  2.1 第一次只能申领一份 需带盖有公司公章的介绍信 和IC卡
  2.2核销单：一张三联 从左到右分为 存根联 — 出口收汇核销单联 — 出口退税专用联（没有核销不能撕开）[核销单上需要加盖3个章 1 国家外汇管理局监制章 （核销单领来是就已盖上）
  2.3 核销单上需盖3个章 （1）国家外汇管理局监制章 （核销单领来是就已盖上）
  （2）核销单领来后 在出口单位、单位代码的位置上盖上有公司企业代码的形章
  （3）在每两联中间的出口单位盖章的位置上盖上公司公章
  2.4 核销单自领来之日起2个月内有效
  2.5 在失效之日起1个月内要将没有用掉的核销单退回外管理局注销（在电子口岸上进行数据报送的操作）
  三 备案
  3.1 备案分两步 (1) 在电子口岸上备案
  (2) 在自己公司的外汇核销单登记表上备案
  3.2电子口岸上备案的具体操作步骤有如下2种 ：
  （1）逐笔报审：出口收汇 → 口岸备案 → 在值中输入核销单号 → 核销单号点击进去 → 找到核销单 → 核对
  （2）批量核销：出口收汇 → 批量备案 → 输起始号 → 份数 → 系统自动跳出终止号 → 确认（比较简单、方便）
  3.3备案好后 特别注意 哪票核销单备案在哪个海关,登记起来
  四 寄单、报关
  4.1 邮寄（核销单 、代理报关委托书）传真（发票 、装箱单）
  4.2 截关后一天（寄单后2、3天）向货代催要报关预录单
  4.3 收到预录单传真件后，审核报关内容是否正确（预录单和报关单上记载的内容应该完全一致）
  4.4 在出运后10天左右要开始在电子口岸上查询此份核销单是否有信息
  五 退单
  5.1 出口货物纸质报关单一式六联 1 海关作业联 2 海关留存联 3 企业留存联 4 海关核销联（用于办理加工贸易核销）[1至4联为海关留存] 5 证明联（出口收汇用）6 证明联 （出口退税用）
  5.2 报关后20天左右，海关会退下报关单 、场站收据、核销单（盖有海关验讫章 黄色联用于出口退税 白色联用于外汇核销 另一份为企业备份）
  六 审单、交单
  6.1交单电子口岸上的具体操作步骤 ：出口收汇 → 企业交单 → 核销单号 → 数据报送 → 选核销单号 → 发送功之后 → 交单
  6.2 两三个工作日后，收到外汇管理局信息（或打电话过去问核销单好了没有 一般直接在网上查询即可）
  6.3向国税报送数据电子口岸上的具体操作步骤 ： 出口退税 → 数据报送 → 选择报送 → 确认核销单号、报关单号 → 点击报关
  七 申报、核销
  7.1 申报根据具体退下来时间而定（自出口日期90天内要申报）
  7.2 在出口收汇核销网上报申系统上的具体操作步骤 ：批次申报 → 数据交换（数据提取） → 全部提取 → 点击开始 → 新建（一般贸易） → 按“贴加” → 输入核销单
  7.3 核销信息登记表打印一份备案
  八 退税
  8.1 退税所需资料 （1）出口收汇核销单
  （2）黄色的报关单（退税联）
  （3）增值税发票
  （4）出口货物备案单证目录
  8.2 增值税发票认证 （抵扣联）
  8.5 具体的步骤 增值税发票的认定 → 国税认证 → 清单
  8.7 要把提单、报关单等退税资料留存好，以备海关来查 （做一份公司内部的留存报表）
  九、其它
  1. 所有货代退下来的单据〈报关单、场站收据、核销单、提单等〉须全部复印好。
  十、会计备案须提供资料〈全部原件〉。
  1. 报关单、核销单。
  2. 场站收据〈货代提供〉
  3. 购销合同〈一定要和开票工厂的公章一致〉。
  4. 提单〈货代寄来复印留底〉。
  5. 单证目录单与报表〈会计提供）

乖小洁 追问

2018-12-20 15:03

我们是外贸企业

乖小洁 追问

2018-12-20 15:04

已经拿到了出口货物报关单

紫藤老师 解答

2018-12-20 15:05

你就按照上面的步骤走就OK了

乖小洁 追问

2018-12-20 15:09

不是直接到外贸企业录入信息，再到出口退税服务平台退税？

乖小洁 追问

2018-12-20 15:10

我们公司刚开始做外贸出口都没弄过

乖小洁 追问

2018-12-20 15:11

老板给了我这个，开了增值税普通发票

紫藤老师 解答

2018-12-20 15:12

那么接下来，你去备案，然后退税

乖小洁 追问

2018-12-20 15:14

已经做了出口免退税备案了

紫藤老师 解答

2018-12-20 15:15

那你们程序都走差不多了，后面可以问下专管员，怎么去把钱退回

乖小洁 追问

2018-12-20 15:15

是不是就可以在这个系统里面申报了

乖小洁 追问

2018-12-20 15:16

紫藤老师 解答

2018-12-20 15:16

我个人觉得是可以的，为了准确，你可以联系税务局

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