两家公司，A公司和B公司，A公司加盟B公司，A公司每个月都营业额客户都打款到B公司，B公司每个月把加盟费扣除后，把剩余款项都打给A公司，是A公司开发票给客户的，现在出现一个问题，因为B公司会开加盟费的发票给A公司，导致应付账款B公司的金额很多，怎么冲账？但是A公司不欠B公司的钱。

拾壹 追问

2018-12-25 09:54

老师，现在是应付账款金额很大，我要怎么冲

朴老师 解答

2018-12-25 09:55

然后收到B公司打过来的钱借银行存款        管理费用-加盟费    贷应收款          （给B公司的加盟费要让B公司给你开票）
B公司收营业款的分录为借银行贷应付款   支付给A公司钱的时候   借应付款  银行  贷  银行    收入

拾壹 追问

2018-12-25 10:16

老师，我是A公司，之前财务都把B公司给我们开票借主营业务成本-加盟费，贷应付账款。所以现在应付账款金额很大，但是这个应付账款我们已经付掉的。

拾壹 追问

2018-12-25 10:18

我现在就想要怎么把这个应付冲掉

朴老师 解答

2018-12-25 10:25

不应该贷应付账款的，应该是贷应收

拾壹 追问

2018-12-25 10:28

那我现在把应付调到应收了么，要怎么调？

朴老师 解答

2018-12-25 10:29

借应付贷应收，你的应收应该也有余额的吧，就算当时做的是贷应付也应该是贷方负数才对

拾壹 追问

2018-12-25 10:31

应收是负数，应付是正数，被之前财务搞蒙了

朴老师 解答

2018-12-25 10:33

现在明白了直接调整就可以了

拾壹 追问

2018-12-25 10:35

嗯嗯，谢谢老师

朴老师 解答

2018-12-25 10:36

不用客气，满意请给五星好评，谢谢

拾壹 追问

2018-12-25 10:44

对了，那我们开票的收入是不是就冲借：应收账款A，贷：主营业务收入，应交税费-销项

朴老师 解答

2018-12-25 10:50

shide，应该是这样的，你给客户开票

拾壹 追问

2018-12-25 10:55

老师，应该是这样是啥意思，还有可能不是这样么……

朴老师 解答

2018-12-25 10:58

不是，我的意思是就这样做的，你们应该就是这样。地区差异，有可能会有点理解区别，我的意思就是你就这样做