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王雁鸣老师

职称： 中级会计师

2018-12-25 08:43

月末留抵扣的增值税，结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税明细科目，就行了。

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相关问题讨论
月末留抵扣的增值税，结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税明细科目，就行了。
2018-12-25 08:43:41
同学你好 借应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
2021-11-16 10:59:37
你好  你好同学： 结转销项税额、进项税额      增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。
2022-01-10 15:22:21
你好，这个只能说是会计上的要求，你要说有什么原因，也没有具体的原因。
2024-05-11 09:49:38
老师还想问问您就是我们这笔多交的税在销项税和转出未交增值税的差额应该体现在销项税的借方余额吧，现在年末我想把这笔分录结转平，销项税的借方余额就是多交的增值税，等于我们有笔是打错税率的，交税时进行了抵扣，销项税和转出未交增值税的差额就不是多交的税款，想问问您调整的方法
2019-01-09 14:24:48
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