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送心意

玲老师

职称： 会计师

2018-12-26 08:57

1、计提工资、社保和公积金时: 
借:各种费用一工资 
一社保( 公司负担) 
一公积金(公司负担) 
贷:应付职工薪酬一工资 
               一社保(公司负担) 
一公积金(公司负担) 
2、支付员工工资: 
借:应付职工薪酬-工资 
贷:银行存款， 
其他应付款一社保 (个人负担) 
          一公积金( 个人负担) 
应交税费一应交个人所得税 
3、支付社保、公积金及个税: 
借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 
               一公积金(公司负担) 
其他应付款一社保 (个人负担) 
一公积金(个人负担) 
应交税费一应交个人所得税 
贷:银行存款

芹菜 追问

2018-12-26 10:11

我问的是是计提申报还是发放申报

芹菜 追问

2018-12-26 10:12

个税

玲老师 解答

2018-12-26 10:17

个税不用计提 申报看你实际  一般是次月报税期 报个税  看你实际

芹菜 追问

2018-12-26 10:19

计提工资申报还是发放工资申报

芹菜 追问

2018-12-26 10:21

个税

玲老师 解答

2018-12-26 10:21

正常是工资所得交个税 发时报个税  不过你要几个月不发工资一起申报个税就会交好多的税 所以按你们实际

芹菜 追问

2018-12-26 10:23

发的当月还是次月申报

玲老师 解答

2018-12-26 10:24

当月发工资就当月申报个税

芹菜 追问

2018-12-26 10:26

等于说还是计提工资时申报

玲老师 解答

2018-12-26 10:27

你好 按你们实际申报。

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相关问题讨论
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2018-12-26 08:57:37
您好，应该来说是发放，发生工资的时候，借应付职工薪酬--工资待应交税费--应交个人所得税银行存款等，缴纳的时候，借应交税费--应交个人所得税贷银行存款
2018-12-26 08:36:34
您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-02-12 18:14:53
你好，让其退回来即可。
2020-07-23 15:45:18
你好，这个职工入职日期是几月份？
2019-04-12 15:08:45
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