1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2018-12-26 09:51

同学 您好
请问你现在帐上挂的什么科目

smile 追问

2018-12-26 10:00

借生产成本，贷应付账款暂估
可以直接调整本月成本不

bamboo老师 解答

2018-12-26 10:05

金额不大 可以直接调整本年的 如果金额大 要调整以前年度损益

smile 追问

2018-12-26 10:09

一共91000，我是把他分开调的可以不，分两个月调

bamboo老师 解答

2018-12-26 10:11

这个要通过以前年度损益调整科目走账了

smile 追问

2018-12-26 10:15

老师麻烦您把分录帮我写下吧

bamboo老师 解答

2018-12-26 10:18

借：应付账款——暂估应付账款
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：应交税费——应交所得税
借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润

上传图片  
相关问题讨论
你好，实际有业务吗？ 实际有业务，你只需要调增，不需要做账务处理了。
2021-09-04 10:22:02
1、上月暂估成本： 借：库存商品 贷：应付账款-暂估款 2、次月初收到发票后，冲回暂估入库成本，以红字编制如下分录： 借：库存商品 贷：应付账款-暂估款 3、取得发票后，编制正式入帐分录： 借：库存商品 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2020-05-22 16:57:46
同学 您好 请问你现在帐上挂的什么科目
2018-12-26 09:51:16
不是，你可以差额部分做借以前年度损益调整，贷库存商品，借未分配利润 贷以前年度损益调整
2020-08-05 08:17:24
你好，摘要可以是：冲销结转的成本 
2022-05-20 08:21:15
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...