对于进项税额转成的原材料如何做分录

宁玉 追问

2018-12-28 21:33

老师之前入库的原材料呢

宁玉 追问

2018-12-28 21:34

怎么做分录啊

宁玉 追问

2018-12-28 21:34

而且今年三月做的进项税额转出，报表上和帐上不一样

邹老师 解答

2018-12-28 21:35

你好，之前入库是 
借；原材料    应交税费（进项税额）   贷；应付账款等科目

宁玉 追问

2018-12-28 21:36

对

邹老师 解答

2018-12-28 21:37

你好，做了之后怎么会对不上呢？

宁玉 追问

2018-12-28 21:38

不是我做的

宁玉 追问

2018-12-28 21:38

是之前的做的

宁玉 追问

2018-12-28 21:38

我发现不一样

邹老师 解答

2018-12-28 21:38

你好，针对这个还有什么疑问吗？

宁玉 追问

2018-12-28 21:40

就是帐和表不一样，我要在三月份调一下帐吗

宁玉 追问

2018-12-28 21:40

然后之前进项税额转出的原材料我可以做个负数分录冲回吗？老师

邹老师 解答

2018-12-28 21:48

你好，你所指帐和表不一样的地方是？

宁玉 追问

2018-12-28 21:49

进项税额转出的部分

宁玉 追问

2018-12-28 21:50

科目余额表上是16 万多，增值税申报表上17.万多

邹老师 解答

2018-12-28 21:50

你好，进项税额转出需要填写申报表申报，同时做进项税额转出处理，这个是账与表数据一致才是 啊

宁玉 追问

2018-12-28 21:52

可是之前的会计做的就是不一样

宁玉 追问

2018-12-28 21:52

一笔特别特别烂的帐

邹老师 解答

2018-12-28 21:55

你好，你可以把之前错误 的分录冲销，然后做一笔正确分录就是了

宁玉 追问

2018-12-28 21:57

好的谢谢老师

邹老师 解答

2018-12-29 07:54

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢