老师，你好！我做内账，11月产生了增值税72076.80元，附加税8649.22元，但是我11月没有做相关的分录，现在12月银行扣款了这两笔税费，我该怎么做分录呢？

瑜儿 追问

2018-12-30 14:22

是一般纳税人，确认了收入，分录怎么做呢，老师？

宋生老师 解答

2018-12-30 14:22

您好！你11月当时怎么做的分录。

瑜儿 追问

2018-12-30 14:29

借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税-销项税，但我这个是内账，是根据仓库进出货的数据来做的，并不是根据外账的销项和进项来做的

宋生老师 解答

2018-12-30 14:30

您好！你如果内帐的话，建议你直接都计入税金及附加 贷应交税费-应交增值税/附加税

瑜儿 追问

2018-12-30 14:46

老师，您看这样做可以吗？

瑜儿 追问

2018-12-30 15:09

老师，这样做分录可以吗？