本期不用交税，税控设备及技术维护费480在主表这样显示，会不会有问题啊，

bamboo老师 解答

2019-01-07 10:46

同学 您好 
正常情况下 不要缴纳增值税的话 这栏填进去比对不会通过

奔奔 追问

2019-01-07 10:49

那就是不用填？  可是这2个表我已经填了

奔奔 追问

2019-01-07 10:52

要实际抵扣了，才填的意思

bamboo老师 解答

2019-01-07 10:55

是的 需要实际缴纳增值税的时候才能填写  把填的数据删除就好了

奔奔 追问

2019-01-07 11:56

想问一下，小规模纳税人代开增值税专用发票 怎么做会计分录啊？ 代开的是水电费专票 水电费不是我们的收入，我们只是代开 我们现在做的科目是借：其他应付款 贷：其他业务收入 应交税费 我们是物业公司，代收代缴水电费 感觉记到其他业务收入不对，因为这本来就不是我们的收入 这样就多交税了

bamboo老师 解答

2019-01-07 12:40

请问您这个代收金额跟代付金额是一样的么？

奔奔 追问

2019-01-07 13:49

是的 收多少付多少 我们是先垫付

bamboo老师 解答

2019-01-07 14:08

借 其他应收款 
贷 其他应付款 
应交税费—应交增值税 
收款 
借 银行存款等 
贷 其他应收款 
付款 
借 其他应付款 
贷 银行存款

bamboo老师 解答

2019-01-07 14:08

您看这样处理是否妥当

奔奔 追问

2019-01-07 14:21

请问这三个借贷各表示什么呢

bamboo老师 解答

2019-01-07 14:28

第一个您代开发票 第二个 您收到水电款 第三个 您支付水电款

奔奔 追问

2019-01-07 14:36

不用设置一个代收代缴的科目吗

bamboo老师 解答

2019-01-07 14:40

你可以在其他应收款 其他应付款科目下设置二级科目 代收代缴