18年的所得税先不计提可以吗

陈艳 追问

2019-01-07 16:15

这几笔分录12月份的账可以不吗?等到时候交税的时再做这几笔分录行不行，又或者12月份的账做前面那两笔分录，

maize老师 解答

2019-01-07 16:23

12月做就做借所得税费用贷应交税费。

陈艳 追问

2019-01-07 16:48

12月份，就做计提是吗？借：所得税费用，贷：应交税费_应交企业所得税，那几笔分录1月份才做是吗？

maize老师 解答

2019-01-07 16:49

你需要缴纳的时候再做缴纳分录借应交税费贷银行。

陈艳 追问

2019-01-07 16:52

老师，这两笔分录什么时候做？

maize老师 解答

2019-01-07 16:54

这个是你没有计提才做，你要是在2018年没计提在2019年缴纳所得税就需要按这个做。

陈艳 追问

2019-01-07 17:01

哦，老师，那我7月份接手时才收到一张17年的企业所得税完税证明，那要不要做上面那两笔分录？

陈艳 追问

2019-01-07 17:02

要做你说的那两笔分录吗？

maize老师 解答

2019-01-07 17:12

是的按上面那个做，要是之前没有计提话。

陈艳 追问

2019-01-07 17:29

老师，帮忙看一下！请指导我，多谢

陈艳 追问

2019-01-07 17:29

老师，帮忙看一下！请指导我，多谢

maize老师 解答

2019-01-07 17:31

库存现金不能做负数。

陈艳 追问

2019-01-07 22:04

老师，那怎么做呢？

maize老师 解答

2019-01-08 09:05

借营业税金及附加 负数 借库存现金

陈艳 追问

2019-01-08 09:25

老师，是这样的吗？

陈艳 追问

2019-01-08 09:25

后面都对吗？

maize老师 解答

2019-01-08 09:29

是的，按你写的入账就可以。