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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2021-04-15 18:29

借所得税费用，贷应交税费企业所得税。

W 追问

2021-04-15 18:33

所得税如何计算，按季申报，今年1月份才注册的公司，3月才开始记账，现在只登记好凭证了，还未结转，怎么知道所得税是多少呢？

郭老师 解答

2021-04-15 18:34

你好，你们是小型微利企业的话，如果利润100万以内的，用利润乘以2.5%。

W 追问

2021-04-15 18:37

利润表还没出啊
是一般纳税人

郭老师 解答

2021-04-15 18:39

三月份的本月利润自己能算出来吗？一到二月份的本年累计的利润，知道吗？

W 追问

2021-04-15 18:42

算不出来，1.29才注册好的公司，2月是筹建期，一直都是支出，3月就一笔收入

郭老师 解答

2021-04-15 18:44

一月份的收入是多少？一到二月份儿的亏损是多少？

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相关问题讨论
是的，12月是否需要计提所得税得看情况的哈，每个季度的末月如果是盈利算下来需要交就需要计提所得的说
2022-01-13 15:53:37
同学你好 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税
2020-08-13 16:53:58
这个是根据1-3月的利润总额来计提的
2020-04-07 16:06:43
你好，补一个计提所得税的分录就可以了。
2020-03-31 09:47:17
计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　贷：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款 小准则：借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
2020-03-23 18:26:48
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