没有用以前年底损益调整，5月份做的补提分录，借:利润分配，贷:应交税费，现在年初未分配利润与净利润与相加不等于期末余额的未分配利润，该怎么办？

没有用以前年底损益调整，5月份做的补提分录，借:利润分配，贷:应交税费，现在年初未分配利润与净利润与相加不等于期末余额的未分配利润，该怎么办？

答： 手动调整2018年资产负债表的期初数，未分配利润与应交税同时调减

因2017年度最后一个月我缴纳企业所得税费用1049.45元，当时忘记计提了，本年利润也忘记结转了。后在2018年度1月份补计提借：以前年度损益调整1049.45 贷：应交税费-所得税费用1049.45；借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 ； 补结转本年利润 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润；现在1月份我的资产负债表中未分配利润（期末减期初）余额与利润表的净利润余额不匹配。差额就是1049.45元，我应该怎么调整报表？

答： 需要 调整报表年初数

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我做了借：以前年度损益调整，贷：应收帐款，借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整后，会破坏净利润+未分配利润期初=未分配利润期末这个公式吗？

答： 你好，是的，会破坏，发生了 以前年度损益调整业务，需要这样计算勾稽关系 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整