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送心意

佟老师

职称： 税务师,中级会计师

2019-01-09 11:21

借：预付账款 
贷：银行 
收发票后 
借：预付账款-待摊销 
进项 
贷：预付--房租

我是小小姜 追问

2019-01-09 11:29

那8-9两个月不摊销了吗？8月份付的10月份收到的票

佟老师 解答

2019-01-09 11:33

摊销的，从你收益期开始摊销

我是小小姜 追问

2019-01-09 11:42

所以10月收到的发票补摊销8-9月的吗？

我是小小姜 追问

2019-01-09 11:46

10月收到的能当月摊销吗？

佟老师 解答

2019-01-09 11:46

是的，把8-9的补摊费用

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借：预付账款 贷：银行 收发票后 借：预付账款-待摊销 进项 贷：预付--房租
2019-01-09 11:21:41
九月份借预付贷银存 按月分摊借xx费用贷预付 十月份借xx费用负数贷预付负数 借xx费用，进项贷预付（两个月）
2019-10-22 21:48:56
你好，不好意思久等了，一个是从2020年7月2号到2021年7月1号，金额是132000 这个之前按月计提么，没有做，那2020年做借以前年度损益调整，贷预付账款-待摊费用，借未分配利润 贷以前年度损益调整，2021年之前没有做补上，借管理费用 租赁费，贷预付账款-待摊费用     2022年做，借预付账款-待摊费用      贷其他应付款，后续摊销冲预付账款-待摊费用
2021-09-28 18:02:57
借：预付账款—房租 应交税费—应交增值税—进项税 贷：银行存款
2019-10-18 16:42:42
您好！你把发票贴进去之前的凭证就行了。
2017-04-06 10:06:07
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