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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-01-09 13:13

你好，是退回的什么税款？你之前退税所做分录是？

学徒 追问

2019-01-09 13:16

增值税，应交税金--增值税<div>   营业外收入--增值说</div>

学徒 追问

2019-01-09 13:22

？。

邹老师 解答

2019-01-09 13:43

你好，借；营业外收入--增值说  贷；本年利润 
这样做结转分录

学徒 追问

2019-01-09 14:30

支付货款抵用时，抵用奖励金部分怎么做账务处理

邹老师 解答

2019-01-09 14:36

你好    借；应付账款   贷；营业外收入

学徒 追问

2019-01-09 14:38

还有一个老师，总部公司一笔奖励金放入公司 
系统，不能折现，只能用于抵货款，收到的账务处理怎么做

邹老师 解答

2019-01-09 14:46

你好  借；银行存款  贷；营业外收入

学徒 追问

2019-01-09 14:50

第一笔钱不能折现的

邹老师 解答

2019-01-09 14:54

你好，那这个钱有到单位账户吗？

学徒 追问

2019-01-09 14:59

那一笔钱是直接在公司系统里的，下单时可以抵扣货款，但是不能提取折现

邹老师 解答

2019-01-09 15:06

你好，既然有收到钱，借方就是计入银行存款核算啊

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相关问题讨论
你好，是退回的什么税款？你之前退税所做分录是？
2019-01-09 13:13:05
学员你好， 请问是什么增值税，退税了呢。 退税的账务处理: 借，银行存款 贷，营业外收入—减免税 结转到本年利润， 借，营业外收入—减免税 贷，本年利润
2019-01-09 15:15:45
你好，你参考一下分录的呢，这样你更好理解 月末结转会计分录： 1.结转各项收入、利得类科目 借：主营业务收入        其他业务收入        公允价值变动损益        投资收益        营业外收入        资产处置损益 贷：本年利润 2.结转各项费用、损失类科目 借：本年利润 贷：主营业务成本        其他业务成本        税金及附加        销售费用        管理费用        财务费用        资产减值损失        信用减值损失        营业外支出 结转后，“本年利润”科目的贷方余额即为税前会计利润(利润总额)，借方余额即为亏损。
2022-05-24 10:13:43
收入类 发生时 在贷方 结转时 在借方 转到本年利润的贷方
2022-05-24 10:09:28
你好 本年利润是贷方余额的话 你做 借本年利润 贷利润分配-未分配利润
2020-01-14 19:44:29
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