老师好，扣回已发放的职工通讯补贴，我红冲了管理费用，应付职工薪酬后，借其他应收款，贷应付职工薪酬后，发工资时借，应付职工薪酬，贷其他应收款，结果显示，应付职工薪酬并没有减少，是什么原因？

夏雨 追问

2019-01-10 11:34

可是老师，我事实是减少了呀，我这么做以后，资产负债表上应付职工薪酬显示的是我红冲的负数

meizi老师 解答

2019-01-10 11:36

你扣回已经发放的职工补贴  已经你之前已经计提了
那你就冲掉多计提补贴金额  借方管理费用贷方应付职工薪酬  然后多发放了你就挂其他应收款 借方其他应收款贷方银行  退给你后 借方银行贷方其他应收款

夏雨 追问

2019-01-10 11:37

夏雨 追问

2019-01-10 11:38

老师好，我的分录有问题么

meizi老师 解答

2019-01-10 11:39

没看懂你的分录 为什么要这么做  看我上面写的分录做就行

夏雨 追问

2019-01-10 11:43

老师好，补贴是跟着工资一起的，我现在是在12月工资里，做扣回，为什么我红冲了以后，应付职工薪酬-交通补贴这还有数字？

meizi老师 解答

2019-01-10 11:55

你好 那你之前也应该挂借方其他应收款 贷方银行   现在扣回借方应付职工薪酬贷方其他应收款  银行

夏雨 追问

2019-01-10 12:06

老师好，我是在工资里扣回，不是在银行存款扣回

meizi老师 解答

2019-01-10 12:14

现在扣回借方应付职工薪酬贷方其他应收款 银行 这笔就是工资扣回的分录