冲减的管理费用 在做财务报表时候 写利润表时 冲减的那笔数据要不要减去

包容的咖啡豆 追问

2019-01-11 10:22

我没有明白  我这个月的管理费用是17000   然后减免的是480  我结转到本年利润是  借 管理费  贷本年利润  那我在填写报表管理费用的时候 是写17480  还是17000  还是16520？

meizi老师 解答

2019-01-11 10:23

你好  你减免了之后  你的管理费用金额就是17000-480的金额 结转也是按这个金额结转

包容的咖啡豆 追问

2019-01-11 10:25

啊  这个480是我购买税盘抵扣的税

meizi老师 解答

2019-01-11 10:28

你好 你做抵减的时候 借方应交税费 借方管理费用-480 这个做的   所以你原来管理费用是17000的话 那么实际借方的金额就是17000-480后的金额   结转本年利润的时候 借方按17000-480后的金额 结转的

包容的咖啡豆 追问

2019-01-11 10:30

那我结转损益的 时候 是写  贷： 管理费用  17000    销售费用   25500 
     借      本年利润     42500（这是一张凭证） 
  然后我在做另外一张凭证  冲减管理费用结转  借：管理费用    16520 
                                                                          贷：本年利润    16520？我是分开做的  可以吗

meizi老师 解答

2019-01-11 10:34

你好 结转只结转一次 按你最后的金额来结转 不分开来转

包容的咖啡豆 追问

2019-01-11 10:45

因为我做的是手工帐  前面冲减的时候 我就是把管理费用写在了 贷方

包容的咖啡豆 追问

2019-01-11 10:46

如果不分开来做话  我就不好弄  因为那一步冲减管理费用那个   我是把它跟那个纳税的时候做在了一步

meizi老师 解答

2019-01-11 10:49

你手工帐的话可以分开来

包容的咖啡豆 追问

2019-01-11 10:52

好的   那我改一下 最后那一步的金额 谢谢老师

meizi老师 解答

2019-01-11 10:59

可以的 满意请给予评价