上个月有个分录做错了怎么调整：一张服务费的发票发票金额是29501.18，上个月的分录做成了借：管理费用 27832.15。 <br> 贷：应缴税费1669.03<br> 应付款：26163.12<br>这个月要怎么调整

Angie 追问

2019-01-14 11:33

应付款应该是发票金额我 
做成了管理费用，还有应交 
增值税是借方的我做成了贷方

月月老师 解答

2019-01-14 11:37

你好，你把这笔分录冲了，再更正一笔就可以了。

Angie 追问

2019-01-14 11:52

分录是怎么做的

月月老师 解答

2019-01-14 12:20

你好 
借：管理费用 -27832.15 
贷：应交税金 -1669.03 
其他应付款  -26163.12 
订正 
借：管理费用27832.15 
应交税金—应交增值税1669.03 
贷：其他应付款 29501.18

Angie 追问

2019-01-14 12:48

冲红都是负数吧我是手工账的

月月老师 解答

2019-01-14 12:49

你好，那你就用红字填写。