老师您好 借: 应付职工薪酬–工资 贷:其他应付款–社保 银行存款 但是预提的社保和实际的不一致怎么做账务处理呢？ 比如多记提张三5元，少记提李四3元

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2019-01-25 07:00

您好
是预提的个人部分不一致么

欣悦追问

2019-01-25 07:35

是的，老师。
比如预提的其他应付款–社保 1280
实际的为其他应付款–社保为1290
差10块钱，其他应付款–社保借方就多10元，就这么挂着就行吧

bamboo老师解答

2019-01-25 07:36

下次计提的时候补计提10块钱就可以了

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答：您好是预提的个人部分不一致么
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