上个月有一笔成本910已经确认了，但是这个月初收到发票2210是两笔成本的发票，那上月的怎么调整，这月怎么做账？

加油，成为更好的自己 追问

2019-01-28 16:41

没有  ，  就是发票开一起了

加油，成为更好的自己 追问

2019-01-28 16:42

当时应该等收到发票再确认好了，结果发票没分着开

邹老师 解答

2019-01-28 16:42

你好，之前没有错误，那就不需要对之前的成本做调整啊

加油，成为更好的自己 追问

2019-01-28 16:43

那那个910成本怎么贴票   ，贴2210不行呀

邹老师 解答

2019-01-28 16:45

你好，你之前结转910的成本没有对应的购进商品发票吗？

加油，成为更好的自己 追问

2019-01-28 16:48

我们是旅行社，910是租车费，记入成本，当时说一两天就开，又赶年底，我就先确认成本了，结果发票这月才收到，而且两笔车费开一起了，是这样的，我想知道这个怎么处理

邹老师 解答

2019-01-28 16:50

你好，那就是之前910没有取得发票，你单位计入成本核算了 
取得2210的发票，就先冲销之前暂估成本分录，然后根据发票做成本分录

加油，成为更好的自己 追问

2019-01-28 16:57

您能帮我列式下吗

邹老师 解答

2019-01-28 16:58

你好 
冲销暂估成本  
借；应付账款 ——暂估     贷；主营业务成本  910 
取得发票 
借；主营业务成本  2210     贷；应付账款

加油，成为更好的自己 追问

2019-01-28 17:19

上月记的不是应付，是银行存款，银行存款不能调了吧

邹老师 解答

2019-01-28 17:19

你好，发票没有到，你上个月贷方没有通过应付账款——暂估科目核算？

加油，成为更好的自己 追问

2019-01-28 17:20

上月付过款了

邹老师 解答

2019-01-28 17:21

你好，我知道付款了，付款没有取得发票应当这样做分录的 
借；预付账款   贷；银行存款 
借；主营业务成本  贷；应付账款——暂估

加油，成为更好的自己 追问

2019-01-28 17:23

但是我上月已经这么做了    借：主营业务成本   910    贷：银行存款 910    怎么调

邹老师 解答

2019-01-28 17:24

你好，你可以做这个调整分录 
借；预付账款   贷；应付账款——暂估 
然后取得发票这样做分录  
借；应付账款 ——暂估 贷；主营业务成本 910 
取得发票 
借；主营业务成本 2210 贷；预付账款

加油，成为更好的自己 追问

2019-01-28 17:47

老师，我上次花积分找您问问题，为什么别的老师回答的？这个有点坑啊.....您知道怎么回事嘛

邹老师 解答

2019-01-28 17:48

你好，这个我就不太清楚，需要咨询技术老师才知道是什么原因的 
我只是负责答疑解惑 
可能是当时我不在，或者提问的问题被其他老师接手 了

加油，成为更好的自己 追问

2019-01-28 17:50

我就是从这里找的您

邹老师 解答

2019-01-28 17:51

你好，这个只是定向向我提问，如果我当时不在，过了一段时间这个问题就可以由其他老师接手的

加油，成为更好的自己 追问

2019-01-28 17:55

哦，好吧，摸不准您什么时候在，哈哈，以后不用了，哈哈，不过谢谢老师

邹老师 解答

2019-01-28 17:55

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢