送心意

文老师

职称中级职称

2019-01-30 12:48

您好,可以挂其他应收款,

latter 追问

2019-01-30 12:58

是先正常计提完,然后在挂一个其他应收款吗,麻烦老师给个完整分录,没做过这种

文老师 解答

2019-01-30 14:49

就是您现在不给他支付工资生吧 以后报销生育金的时候再开扣回来是吗

latter 追问

2019-01-30 15:21

是的,现在没有工资,社保和公积金个人承担部分相当于公司带交,后面回来要扣回。

latter 追问

2019-01-30 15:23

像上海的生育金都是自己去申领,跟公司没关系吧,公司是不做工资给她,等回来上班扣回代交的社保和公积金

文老师 解答

2019-01-30 15:33

那就扣缴的时候借应付职工薪酬 其他应收款贷银行存款 
以后发工资扣回来,借应付职工薪酬贷其他应收款

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借:生产成本、制造费用、销售费用、管理费用等(视员工岗位) 贷:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保及公积金(单位部分) 借:应付职工薪酬——工资 贷:银行存款 应交税费——应交个人所得税 其他应付款——社保及公积金(个人部分) 借:应付职工薪酬——社保及公积金(单位部分) 其他应付款——社保及公积金(个人部分) 贷:银行存款 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2018-10-23 09:21:14
借;其他应收款 贷;银行存款
2017-06-27 21:03:56
你好,全额计入费用就可以了。
2019-06-26 14:55:24
您好,可以挂其他应收款,
2019-01-30 12:48:46
可以参考这个
2019-01-19 13:56:50
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