不是说航天信息服务费的发票是全额抵扣的吗？为什么报税的时候并没有减去

石头 追问

2019-02-15 11:01

直接在纳税申报表应纳税额减征额那一栏填吗？

石头 追问

2019-02-15 11:01

税额抵减情况表已经填了

石头 追问

2019-02-15 11:02

还有开的电子电子发票有没有影响

meizi老师 解答

2019-02-15 11:04

小规模是主表16行，减免税明细表。 
1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 
2、《增值税减免税申报明细表》： 
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。 
二、小规模纳税人 
1、《增值税减免税申报明细表》： 
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 
2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 
第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。 
你看下申报填报说明 看是不是填错了

石头 追问

2019-02-15 11:12

好像没有填错了，但是关联不到主表第23列了

石头 追问

2019-02-15 11:18

meizi老师 解答

2019-02-15 11:30

你好  如果你主表不显示  你试试手动填进去试试

石头 追问

2019-02-15 11:34

手动可以了

meizi老师 解答

2019-02-15 11:47

好的 那你检查下数据对的话就申报