社保局退离职员工的社保，没有直接退回账户，而是直接抵扣这个月的失业保险！做账时候应当怎么做？

似水流年 追问

2019-02-16 12:39

是这样吗？ 
比如                                                借：管理费用/社保   6000                                        其他应收款/社保     1000 
上年度损益      52(红字） 
其他应收款      22（红字） 
贷：银行存款     6926

bamboo老师 解答

2019-02-16 12:40

如果退的是以前年度的话 这么写正确 金额不大的话 可以本期计提的时候少计提52 不通过上年损益

似水流年 追问

2019-02-16 13:44

我们以前的会计不计提社保

bamboo老师 解答

2019-02-16 13:58

那您就当期做分录的时候多做0.03

似水流年 追问

2019-02-16 15:20

多做0.03？

bamboo老师 解答

2019-02-16 15:22

对不起 答错地方了 另外一个同学也是问的类似问题 实在抱歉   
您们以前会计不计提的话 那您实际发生的时候就按您上面写的分录做就可以了