2018年用错了会计科目怎么处理啊，正确分录应该借:管理费用—车辆保险费8475.01，贷:其他应付款车辆保险费8475.01，写成了借：管理费用—车辆保险费8475.01，贷：现金，已经跨年了应该怎么冲回呀

顺其自然 追问

2019-02-20 11:15

那做错的那个分录不用改吗？

meizi老师 解答

2019-02-20 11:18

你好 是的   因为你损益都在借方  只是贷方的科目挂错了 你写一个调整分录即可

顺其自然 追问

2019-02-20 11:21

老师你好，付款的时候分录是不是借：其他应付款贷：银行存款或者现金啊

meizi老师 解答

2019-02-20 11:25

你好 是的 你如果实际是挂的其他应付款  你到时付款就要走借：其他应付款贷：银行存款或者现金

顺其自然 追问

2019-02-20 11:26

好的，谢谢老师！

meizi老师 解答

2019-02-20 11:27

好的  你记得你调账的时候 一定要写清楚摘要 冲的什么凭证号  具体什么情况写清楚 避免久了弄不清楚账务清楚   满意请给予评价