请问徐阿富老师上班吗？

糊涂 追问

2019-02-21 09:51

徐老师，您好！中级采集资料，要工作证明，那我现在要单位出证明盖章了，万一考试的时候，我不在这公司了，有影响吗？

徐阿富老师 解答

2019-02-21 09:59

你好，没有影响的，这个情况很普遍的

糊涂 追问

2019-02-21 10:03

上次老师你建议学CMA，那这个学生去哪里报名考试，我看学堂也有这个课程学，然后CMA书怎么买比较好

徐阿富老师 解答

2019-02-21 10:13

你好，那可以在学堂学，具体我帮你问下学堂

糊涂 追问

2019-02-21 11:08

好的，谢谢徐老师

糊涂 追问

2019-02-21 11:10

另外问下，就是我公司一位女职员，她老公的国企单位，要出去国外游，然后说是为了低调，叫我们公司帮忙出工作证明给他老公海外游。说是报团那种国外游。报团的话，应该也不用出证明吧，如果我们出了，有什么法律风险吗？

徐阿富老师 解答

2019-02-21 11:21

你好，不是员工，出具证明，没事就没关系的，一旦这个人出事，那就有责任的，这个只要老板同意，和你无关，不用去管这些事

糊涂 追问

2019-02-21 12:05

徐老师，我录到去年12月工资这笔分录，我摘要要不要明细说明发2018年12月工资？因为2019年1月底，我们也发了当月的工资了

徐阿富老师 解答

2019-02-21 12:21

你好，需要注明这个时间的

糊涂 追问

2019-02-21 14:34

徐老师，去年12月份，社保的分录，学生居然忘记了分开，做错了，正确是借：其他应收款-代扣代缴社保，借：管理费用-公司负担社保，贷：银行存款

我最好那个月，居然直接是借：其他应收款-代扣代缴社保，贷：银行存款 金额我直接就是银行付款那个金额了

这种情况，还能处理调整吗？

徐阿富老师 解答

2019-02-21 14:46

你好，那可以将单位部分借利润分配-未分配利润   贷其他应收款

糊涂 追问

2019-02-21 15:34

摘要：以前年度损益调整 
借：利润分配-未分配利润
贷：其他应收款  （单位承担那一部分）
对吗

糊涂 追问

2019-02-21 15:38

徐老师，为什么单位承担那一部分用其他应收款？是弄错了吗？
我们单位承担那部分是管理费用-公司负担社保  走了这个科目

徐阿富老师 解答

2019-02-21 15:47

你好，是你去年多做了其他应收款，所以要冲回

糊涂 追问

2019-02-21 15:53

其他应收款 这个科目的下方，学生是不是应该设置一个二级科目，说明是公司承担那一部分

糊涂 追问

2019-02-21 15:54

还是直接：借：利润分配-未分配利润
贷：其他应收款 -代扣代缴社保
金额是写公司承担那一部分，应该是这样理解，对吗

徐阿富老师 解答

2019-02-21 15:55

你好，个人承担部分一般上计入其他应收款――个人社保或者其他应付款――个人社保

糊涂 追问

2019-02-21 16:07

他们这个系统个人部分是其他应收款-代扣代缴社保
公司那一部分是 管理费用-社保费
系统是这样的

徐阿富老师 解答

2019-02-21 16:10

恩，单位部分最好通过应付职工薪酬-职工社保，转下

糊涂 追问

2019-02-21 16:19

这系统是老科目的，一级科目是应付工资，下面一直都没有设置二级科目的
那分录学生怎么做？
借：利润分配-未分配利润
贷：其他应收款 -代扣代缴社保（填写公司承担那一部分的金额）

徐阿富老师 解答

2019-02-21 16:21

你好，是的，这样做凭证调整就好

糊涂 追问

2019-02-21 16:24

我同学问我，能不能反结账到去年更正凭证，然后重新申报去税局更正。这样可以吗？我觉得应该不可以吧。

徐阿富老师 解答

2019-02-21 16:25

可以的，但是比较麻烦。