1月抵扣进项税177062.08元，是不是要把之前的放到进项税额，转到待抵扣进项税额？那待抵扣进项税额有没有明细账的？

Happy 追问

2019-02-27 16:50

是的，还没有做认证，购入的时候做的是，借库存商品 应交税金-进项税   贷应付账款  是不是后面认证的时候再做进项税转出？

郭老师 解答

2019-02-27 16:52

不用进项转出了，你抵扣就可以

Happy 追问

2019-02-27 16:55

我抵扣了，那应交税金-应交进项税不是一直会挂着吗？

郭老师 解答

2019-02-27 16:57

专到转出未交增值税，你没认证应该记待认证，