1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2019-02-28 09:32

你好 没结转补结转 把进项税和销项税、进项税转出等科目转到转出未交增值税   贷方有余额转未交增值税 借方代表留抵不再做账务处理

雪孩 追问

2019-02-28 09:40

我算了下现在销项和进项与转出增值税之间有差额怎么办

meizi老师 解答

2019-02-28 09:45

那你检查你的相关科目一一核对数据 核对好了再补做结转

雪孩 追问

2019-02-28 09:46

不做补结转挂在账上不管可以吗

雪孩 追问

2019-02-28 09:47

我刚接收我按正确的来结转可以吗

雪孩 追问

2019-02-28 09:47

还是按人家以前的做，每月都不结转进销项

meizi老师 解答

2019-02-28 09:57

你好 一般纳税人每月月末都需要结转增值税的

雪孩 追问

2019-02-28 10:08

老师在吗

meizi老师 解答

2019-02-28 10:12

每月正常结转增值税

上传图片  
相关问题讨论
增值税计提 借：应交税费-转出应交增值税   贷：应交税费-未交增值税
2021-08-09 10:34:03
你好 没结转补结转 把进项税和销项税、进项税转出等科目转到转出未交增值税 贷方有余额转未交增值税 借方代表留抵不再做账务处理
2019-02-28 09:32:04
根据《企业所得税法》及相关实施细则的规定，当销项税额大于进项税额时，应符合下列一定条件之一，才可以适用销项额多于进项额的税收优惠政策。因此，在销项税额大于进项税额的情况下，企业首先应先结转增值税，而不是先计提增值税。首先，企业应当将原有进项税额进行结转，然后再将销项税额减去已结转的进项税额，避免发生税收优惠政策的滥用。其次，结转增值税可以减少企业的税务纠纷，并避免发生双重征税的情况，从而节省企业的税费。
2023-03-22 15:26:32
您好，是先结转增值税的
2022-04-14 21:32:06
您好，这个第二种方法更合理一些。
2016-11-03 22:56:13
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...