月底计提工资有管理部门和销售部门，五险一金，这会计分录怎么编，金额怎么计算？

风轻雾雨 追问

2019-02-28 20:42

请问老师，其他应付账款可以写成其他应收账款吗？

风轻雾雨 追问

2019-02-28 20:47

请问老师，其他应付款可以写成其他应收款吗？刚打字打错了

郭老师 解答

2019-02-28 21:06

可以的，看你单位工资发的早晚，先交社保后发工资的其他应收款

风轻雾雨 追问

2019-02-28 21:51

我是看我公司以前的做账，社保用其他应付款，公积金用其他应收款，我不懂怎么回事了

郭老师 解答

2019-03-01 07:36

公积金当月交当月的，社保是不是次月交

风轻雾雨 追问

2019-03-01 07:49

社保也是当月交当月的

郭老师 解答

2019-03-01 08:11

那就写的不对，改过来就是了

风轻雾雨 追问

2019-03-01 09:03

老师，我再问一下，，个税需要计提吗

郭老师 解答

2019-03-01 09:06

从工资里面扣除，不算计提，你看第二个发工资的分录