1月的在建工程进项税额全额抵扣了？如何调整

宁玉 追问

2019-03-05 22:14

申报的时候需要转出吗？

宁玉 追问

2019-03-05 22:14

如果不做转出会有什么税务风险

bamboo老师 解答

2019-03-05 22:18

申报的时候需要转出 不转出查到的话会交滞纳金跟罚款

宁玉 追问

2019-03-05 22:21

老师那我做转出就是借进项税额转出 
                                      贷进项税

宁玉 追问

2019-03-05 22:21

在2月申报时候转出对吗

bamboo老师 解答

2019-03-05 22:25

是的 在申报2月所属期的时候填附表

宁玉 追问

2019-03-05 22:25

账务处理分录

宁玉 追问

2019-03-05 22:25

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-03-05 22:26

账务处理分录就是前面写的那样 
不用谢 希望能帮到您

宁玉 追问

2019-03-05 22:28

老师一月申报二月转出进入待抵扣

宁玉 追问

2019-03-05 22:28

我感觉需要两步

bamboo老师 解答

2019-03-05 22:29

等到下次抵扣的时候再做一笔转入进项税的分录啊

宁玉 追问

2019-03-05 22:30

那就是 
二月做转出按照您上面的分录对吗

宁玉 追问

2019-03-05 22:30

就是转出的进项税直接进入待抵扣了对吗老师

bamboo老师 解答

2019-03-05 22:32

是的 二月转出就是我上面的分录 
转出的进项税直接进入待抵扣了

宁玉 追问

2019-03-05 22:32

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-03-05 22:34

不用谢 希望能帮到您